денежных потоков малого бизнеса был создан мною случайно. Как и многие другие, я поначалу пользовался только двумя счетами: личным и накопительным. Все деловые и личные расходы оплачивались с личного счета. Это было громадной ошибкой, и не только потому, что возникали трудности с уплатой налогов, но и потому, что размывалась граница между бизнесом и личной жизнью. В то время у меня не было подчиненных и я действительно не видел разницы между производственными расходами и расходами на жизнь. Но, поскольку все текущие потребности фирмы оплачивались с личного счета, мне было трудно понять, добивается ли она успеха или работает на последнем издыхании.
Постепенно у меня начали появляться другие банковские счета. В частности, я добавил к имеющимся счет для операционных расходов, и это позволило контролировать приход и расход. Спустя еще пару лет, устав от постоянной нехватки денег на уплату налогов, я открыл дополнительный налоговый счет, на который заранее откладывалась нужная сумма. За ним последовал резервный фонд на черный день и т. д. Ниже я объясню назначение каждого счета и правила пользования ими.
Вскоре я понял, что для человека, никогда не любившего иметь дело с деньгами, у меня сложилась отличная система распоряжения финансами. Мне нравится зарабатывать деньги, но я не тот человек, чтобы подсчитывать каждый доллар, анализировать бюджет и часами сидеть за отчетами о доходах и расходах.
Сценарий организации денежных потоков малого бизнеса отлично подойдет владельцам и руководителям бизнеса, которые, как и я, любят делать деньги, но не любят считать их. Я не оправдываю себя, но жизнь такова, что большинство предпринимателей охотнее зарабатывают деньги, чем распоряжаются ими.
Система пяти счетов открыла передо мной следующие возможности:
• Заходя в свой интернет-банкинг, я сразу вижу текущее положение дел компании.
• Я могу в режиме онлайн получить данные о том, какими суммами располагаем мы с женой и моя компания. Я знаю, что могу пользоваться в личных целях только одним счетом, и никогда не запускаю руки в счета компании.
• У меня всегда хватает денег на уплату налогов. Эта процедура не вызывает у меня трудностей и раздражения (ну разве что немного), потому что психологически я уже расстался с теми деньгами, которые причитаются государству.
• Я знаю, что моя фирма в состоянии перенести потери и пережить кризис и нам не придется никого увольнять, потому что у меня накоплено достаточно денег на черный день.
• Заходя в свой интернет-банкинг, я вижу, сколько денег мы с женой израсходовали на нужды семьи. Мой бизнес существует для того, чтобы давать доход, на который я могу покупать финансовые продукты и делать инвестиции для обеспечения будущего еще многих поколений своей семьи.
Если вам кажется, что все это слишком хорошо, чтобы быть правдой, особенно если вы тоже принадлежите к тем людям, которые любят зарабатывать деньги, но не любят возиться с ними, ознакомьтесь с моим сценарием организации денежных потоков малого бизнеса – и финансовые проблемы перестанут тревожить вас.
Простой сценарий организации денежных потоков малого бизнеса
Пять счетов, которые используются для управления финансами малого бизнеса, представляют собой систему соединенных между собой сосудов, позволяющую наглядно контролировать состояние денежных средств.
Ниже я даю детальное описание каждого из пяти счетов и разъясняю, как ими пользоваться.
Операционный счет
Все входящие и исходящие денежные потоки фирмы проходят через этот счет. Именно с него оплачиваются все счета, включая и вашу личную зарплату. Да, вы должны будете установить себе зарплату. Это чрезвычайно важно для бизнеса.
Личный счет
На этот счет раз в один-два месяца перечисляется ваша зарплата. То, сколько вы намерены платить себе, зависит главным образом от вас. Если новый бизнес является вашим побочным видом деятельности, можете платить себе очень мало, с тем чтобы направить больше средств на его развитие. Если бизнес уже налажен, вы можете и должны платить себе гораздо больше. Вы этого заслуживаете. Сколько следует платить, вы определите по ходу дела, но главный принцип таков: вы должны жить на фиксированную зарплату, чтобы придать бизнесу предсказуемый ритм, позволяющий контролировать и развивать его. По мере роста можно повышать себе зарплату. Не забывайте, что она представляет собой налогооблагаемый доход. Ниже я покажу, как откладывать деньги для уплаты налогов.
Счет прибыли предприятия
Этот счет предназначен для хранения заработанных предприятием денег, которые не нужно пускать в оборот компании для поддержания ее жизнедеятельности. Целесообразно установить для операционного счета достаточно высокую отметку максимума. Когда там образуется переизбыток денег, их следует перевести на счет прибыли. Максимальная отметка будет разной для всех предприятий, к тому же она подлежит изменению по мере роста бизнеса. Помимо всего прочего, счет прибыли послужит резервным фондом на черный день, которым вы сможете воспользоваться, если бизнес внезапно столкнется со встречным ветром и начнет расходовать больше топлива.
Налоговый счет
На этот счет откладываются деньги, которые впоследствии будут использованы для уплаты налогов. У него двоякое назначение. Во-первых, он придает вам спокойствие, так как вы знаете, что всегда сможете заплатить налоги (не обращаясь к другим источникам средств). Во-вторых, он служит запасной подушкой безопасности. Несколько ниже я объясню, что имею в виду.
Инвестиционный счет
На счете прибыли от бизнеса накапливаются запасы денег на случай возникновения непредвиденных обстоятельств. Но если резерв становится слишком большим, то его хранение становится нецелесообразным. В этом случае излишек денег лучше переместить на инвестиционный счет и затем принять решение, что с ними делать. Как показывает название счета, средства с него рекомендуется вкладывать во внешние активы, которые будут приносить вам деньги без вашего участия. Вы можете инвестировать их в недвижимость, акции, страховые продукты, денежные сертификаты, криптовалюту – в общем, во что угодно. Если вы хотите купить себе дом или катер, оплатить путешествие всей семьей в Европу, то тоже можете воспользоваться этим счетом. Инвестиционный счет предназначен для хранения денег, которые компания заработала для вас. Это ваши деньги. И если вы не потратите, а инвестируете их, то они принесут вам еще больше денег и вы станете еще богаче. Именно так поступают сверхбогатые люди. Другими словами, ваш бизнес – это машина, которая приносит вам деньги. На них вы можете купить вторую такую же машину. Разница между обеими машинами в том, что на покупку первой вам пришлось зарабатывать своим трудом, а деньги на вторую были заработаны уже без вашего участия.
Надо ли сначала платить себе?
Если вы знакомы с Майком Микаловицом и его книгой «Сначала заплати себе», то заметите сходство между моим и его сценариями. Уверяю
